Реактивные решения
налоговых вопросов
("скорая налоговая помощь")

(i) мы хорошо представляем,

что любая налоговая проверка или спор в суде – это, хотя и законное, но сложное и рискованное мероприятие для каждой организации.
К сожалению, статистика такова, что столкнуться с доначислением налога может любой налогоплательщик, независимо от его добросовестности

(ii) мы отлично знаем

как все обязанности и права налогоплательщиков и весь арсенал процедур и критериев ФНС, направленных на выявление нарушений и недоимок у налогоплательщиков и привлечение их к ответственности, так и способы законного им противодействия

(iii) и мы защищаем

интересы клиента на всех стадиях применения налогового права, готовим или разрабатываем все необходимые документы, привлекаем нужных экспертов и защищаем наших клиентов от неправомерного налогообложения

Ответы на частые вопросы

Сопровождение налоговых проверок – это консультационная поддержка налогоплательщика на каждом процессуальном этапе налоговой проверки:

помощь в оформлении документов, переписка с налоговой инспекцией
выезд и непосредственная личная коммуникация нашего специалиста налоговой практики и проверяющим налоговым органом
консультирование непосредственно в ходе проведения налоговой проверки
обжалование результатов проверки в вышестоящих налоговых органах

(!) Это эффективнейшая процедура, позволяющая устранить все возможные ошибки в выстраивании линии поведения налогоплательщика еще до того момента, как они будут оформлены налоговым органом
(см. ниже Преимущества сопровождения)

Сопровождение камеральной налоговой проверки включает в себя:

проверку законности действий налоговых органов (соблюдение глубины проверки, сроков, формальных процедур)
представление интересов налогоплательщика при проведении мероприятий налогового контроля, допустимых в рамках камеральной проверки (осмотр помещений, истребование документов, назначение экспертизы и пр.)
подготовку и формирование документов, необходимых для защиты интересов налогоплательщика (возражения на акт налоговой проверки, жалоб и апелляционных жалоб на действия и решения налоговых органов)
обжалование решений в судебном порядке
возмещение налогов (НДС) через суд

При проведении выездной налоговой проверки помощь наших специалистов может оказываться в виде

консультирования по текущим действиям налогового органа,
составления ключевых документов (возражений на акт налоговой проверки, апелляционной жалобы и заявления в суд),
личного присутствия налогового юриста в офисе Вашей компании для эффективной защиты Ваших интересов непосредственно в ходе проведения налоговым органом процедур контроля.

Для защиты интересов налогоплательщика нужны квалифицированные юристы, специализирующиеся в налоговом праве и имеющие опыт взаимодействия с налоговыми органами.
(!!) Как показывает практика, их участие необходимо уже с первого дня, когда проверка была объявлена, и в адрес компании поступили первые требования или запросы

Сопровождение налоговых проверок

Обжалование результатов налоговых проверок

Этапы и общие правила обжалования результатов налоговой проверки:

обжалование акта налоговой проверки в самом налоговом органе;
обжалование решения налоговой проверки в вышестоящем налоговом органе (УФНС РФ);
обжалование в Арбитражном суде

По нашему опыту, обжалование проверки эффективно в должной мере только тогда, когда еще на этапе проверки со стороны адвоката имело место

юридически точное ее сопровождение
последовательная защита интересов доверителя еще на стадии вынесения Акта налоговой проверки и проведения мероприятий налогового контроля

Потому что:
(!) Грамотно зафиксированные возражения, жалобы и корреспонденция с налоговым органом на каждом этапе налоговой проверки является залогом успешной защиты интересов
(!!) Обжалование акта выездной налоговой проверки и обжалование акта камеральной налоговой проверки на стадии досудебного урегулирования имеют свои процедурные нюансы
(!!!) Нарушение сжатых сроков и процедуры обжалования может означать для налогоплательщика отказ в восстановлении его нарушенных прав даже тогда, когда он был прав по существу вопроса

Любая выездная налоговая проверка сопряжена с существенными рисками для налогоплательщика. «Безрезультативных» выездных налоговых проверок без предъявления ему претензий на практике практически не бывает. Налоговый орган имеет в своем арсенале большой набор мероприятий, направленных на выявление недоимки у налогоплательщика
Камеральные налоговые проверки сближаются по глубине и тщательности с выездными проверками. Основной причиной обжалования решений по камеральным проверкам традиционно является отказ в вычете и возмещении НДС

Наши юристы помогут провести процесс досудебного обжалования решений налоговых органов ↘ максимально эффективно, тем самым уменьшив потребность в последующем обращении в суд и снизив риски возбуждения уголовного производства.
Эффективное решение разногласий с налоговыми органами в досудебном порядке сэкономит Вам не только деньги, но также время и нервы. Обращайтесь!

(!) Практика по судебным спорам показывает, что во многих случаях есть возможность не только отстоять начисленные необоснованно платежи, но и получить из бюджета дополнительную компенсацию. Как правило, это длительный и кропотливый процесс, требующий подбора доказательств, анализа судебных прецедентов, подготовки документов и, непосредственно, ведения дела в суде. Однако, судебный процесс – это оптимальный и часто единственный способ добиться восстановления нарушенных прав и возвращения необоснованно истребованных в бюджет средств

Сопровождение налоговых споров в суде включает:

представительство интересов налогоплательщика во всех судебных инстанциях;
судебное возмещение налогов, расходов и компенсаций;
оценка судебных перспектив будущего спора.

Абсолютное большинство налоговых споров проходит через

предварительное заседание и арбитражный суд первой инстанции;
рассмотрение дела в апелляционной инстанции;
рассмотрение дела в кассационной инстанции

(!!) Каждое заседание ведется по специальным правилам судопроизводства. Если Вам не знакомы эти правила, Вы рискуете проиграть дело из-за процессуальных ошибок. Готовы ли Вы рисковать своими деньгами и временем?
По нашему опыту, только своевременное обращение к профессионалам позволяет справиться с этой задачей. Мы имеем необходимый опыт и квалификацию и будем рады представлять Ваши интересы

Мы понимаем, что в каждом судебном процессе есть риски отказа, и уважаем право наших клиентов эффективно расходовать свои средства. Перед каждым судебным процессом Вы можете запросить предварительный анализ возможных судебных перспектив ↘

Запрос на сопровождение в суде

аудит налоговых рисков и составление рекомендаций по их минимизации
сопровождение организаций при вхождении в налоговый мониторинг и во время налогового мониторинга, в том числе подготовка методологии по системе внутреннего контроля о оценки рисков
сопровождение запросов налогового органа в течении действия налогового мониторинга
сопровождение на допросы
сопровождение вызовов на комиссии (так же без присутствия сотрудников компании)
подготовка ответов на запросы аналитического отдела (НДС)
составление ответов на запросы налоговых органов
сопровождение выездных проверок
сопровождение проверок складского помещения, офисов и т.п. в рамках выездных проверок ИФНС
сопровождение всех надзорных мероприятий налоговых органов, в том числе проводящихся совместно с органами следствия и ФСБ

Вознаграждение:
от 150 000 руб./месяц, за исключением первого месяца

Расширенный пакет сопровождения проверок

аудит налоговых рисков и составление рекомендаций по их минимизации
сопровождение на допросы аналитического отдела ИФНС
сопровождение вызовов на комиссии (также без присутствия сотрудников компании)
подготовка ответов на запросы аналитического отдела (НДС)
составление ответов на запросы налоговых органов в рамках камеральных проверок

Вознаграждение:
от 75 000 руб./месяц, за исключением первого месяца

Минимальный пакет сопровождения проверок

Сопровождение и обжалование налоговых проверок

Общие условия пакетов:

Первично проводится аудит налоговых рисков с предоставлением рекомендаций
Сопровождение при камеральных проверках осуществляется удаленно (консультации, подготовка документов, ответы на запросы и пр.)
Окончательная сумма вознаграждения зависит от объема оказываемых услуг и масштабов бизнеса

Оценка судебных перспектив

«Старайся избегать драк
Но если придётся драться — побеждай»
(Рикард Старк - «Игра престолов»)

Судебный процесс – это достаточно затратная процедура как с точки зрения времени, так и с точки зрения денег.
Соответственно, перед клиентом всегда встает вопрос — имеет ли смысл начинать этот процесс?

Поэтому по Вашему запросу проводим экспертизу, которая включает в себя

правовую оценку доводов налогового органа и налогоплательщика на стадии проверки
правовую оценку соблюдения обеими сторонами обязательных процедур и требований
анализ существующих судебных прецедентов по аналогичным делам
анализ доказательственной базы, возможности представить новые доказательства в ходе судебного разбирательства
вывод о вероятности положительного исхода в случае судебного разбирательства (в процентах вероятности)

Если клиент при рассмотрении данной экспертизы решает инициировать судебный спор и привлечь нас в качестве своих представителей, то 50% проделанной работы по оценке перспектив судебного спора считается проделанной бесплатно, в счет подготовки к будущему процессу

Запросить экспертизу

Простые ответы на сложные вопросы

«Ignorantia non est argumentum»
(незнание не является доказательством)

Рекомендуем ознакомиться и принять к сведению -

получите ясное представление без детального изучения Закона
сЭКОНОМИТе ВАШЕ ВРЕМЯ и деньги
избежите неприятных сюрпризов

Мы рекомендуем прибегать к услугам сопровождения налоговой проверки каждому налогоплательщику, который считает, что по результатам налоговой проверки ему может быть отказано в налоговых вычетах или налоговых льготах, доначислен налог, штрафы и пени, а также, что налоговые органы нарушают его законные права.
Особенно актуальной данная услуга может быть в случаях:

когда в отношении налогоплательщика объявлена выездная налоговая проверка (выездная налоговая проверка – это сложная процедура, за редчайшим исключением всегда связанная с доначислением существенных сумм налогов, по нашему имению, она всегда нуждается в услугах квалифицированного сопровождения);
когда налогоплательщик заявляет в декларации существенные для него налоговые вычеты и/или налоги к возмещению (по нашему опыту, существенными могут быть любые суммы, превышающие 5-10% от оборотных средств);
когда налогоплательщик ранее подавал налоговому органу уведомление о контролируемых иностранных компаниях (КИК);
когда проверка возбуждена на основании уведомления о контролируемых в рамках трансфертного ценообразования сделках или сообщения о таких сделках, поданного районной инспекцией;
когда в рамках камеральной проверки, налоговый орган запрашивает несоразмерно много документов, проводит осмотр помещений или производит иные мероприятия налогового контроля, свидетельствующие о том, что камеральная налоговая проверка проходит не вполне обычно;
когда налогоплательщику вменяются к уплате суммы налога, потенциально достаточные, чтобы их неуплата стала основанием для возбуждения уголовного преследования

Как показывает практика, сопровождение необходимо уже с первого дня, когда проверка была объявлена, и в адрес компании поступили первые требования

Наши специалисты имеют богатый опыт общения с налоговыми органами, в том числе в сфере сопровождения налоговых проверок
Мы отлично знаем процедуры и пределы полномочий налоговых органов, материальное и процессуальное налоговое право
Кроме того, в связи с тем, что сроки на предоставление документов по запросу налоговых органов достаточно сжатые, мы обеспечим подготовку всех документов максимально быстро и с соблюдением всех требований законодательства
Привлечение квалифицированных специалистов позволит провести налоговую проверку с наименьшими рисками и материальными потерями, а также придаст уверенности при общении с налоговыми органами

(!) В ходе проведения налоговой проверки инспекторы смотрят не только на допущенные компанией нарушения, но и оценивают налогоплательщика с точки зрения его возможностей оспорить решение, принятое налоговой проверкой. Присутствие компетентного адвоката, представляющего интересы налогоплательщика, непременно будет принято во внимание инспекторами, что в итоге скажется на количестве доначислений. Поэтому сопровождение налоговой проверки - это гарантия того, что налоговые органы не смогут начислить необоснованные платежи, запросить излишние документы и получат ответы на свои запросы, представляющие позицию налогоплательщика с максимальным учетом его интересов

(!!) Важно также понимать, что модель поведения налогоплательщика и защиты при налоговых проверках должна быть построена изначально верно: многолетняя судебная практика показывает, что у налогоплательщика нет шансов изменить решение ФНС на стадии суда. Большой массив налоговых претензий гораздо проще и дешевле предотвратить на стадии самой проверки, чем обжаловать их в дальнейшем

(!!!) Кроме того, самые долгие и зачастую убыточные для налогоплательщика судебные процессы происходят вследствие именно ошибок, допущенных непосредственно в ходе проведения налоговых проверок.

Предоставьте нам возможность защищать Ваши интересы!

(!) Налоговые органы могут запросить дополнительные документы и информацию у налогоплательщика или его контрагентов. Причем иногда на практике такой запрос может быть составлен с существенным превышением прав налоговых органов

(!!) Кроме того, могут возникнуть ситуации, когда налогоплательщик просто не может представить документы по запросу: запрашиваемые документы могут отсутствовать, могут быть утеряны или составлены с ошибками. Что же делать налогоплательщику в таком случае, ведь непредставление документов повлечет за собой наложение штрафа?

(!!!) Именно ответы на запросы закладывают основы Вашей коммуникации с налоговым органом на несколько периодов вперед

По Вашему поручению наши специалисты:

анализируют запрос с точки зрения полномочий налогового органа на получение затребованной информации
дают консультацию о возможных последствиях ответа на запрос, его мотивах и причинах
готовят пояснения для налогового органа, максимально соответствующие интересам налогоплательщика
при необходимости представляют интересы налогоплательщика при даче устных пояснений в налоговом органе
обжалуют действия налогового органа и его должностных лиц, если это нужно для защиты интересов налогоплательщика.

Наши клиенты вправе рассчитывать на экстренную и квалифицированную помощь со стороны наших специалистов!

«

Наши эксперты всегда в курсе трендов!
Поучительный пример
из судебной практики --->

Интересная статья

»

Запрос на сопровождение
организаций при налоговых проверках или в суде

Оставьте запрос, заполнив форму
Мы будем рады помочь Вам и стать Вашим надежным юридическим партнером

Запрос на сопровождение

Запрос «Оптимизация налогов»

Реактивные решения налоговых вопросов ("скорая налоговая помощь")

Оценка судебных перспектив

Запрос на сопровождениеорганизаций при налоговых проверках или в суде

Реактивные решения
налоговых вопросов
("скорая налоговая помощь")

Запрос на сопровождение
организаций при налоговых проверках или в суде