Об утверждении Требований
к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым
адвокатами, доверительными собственниками
(управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда),
лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула), лицами, организующими деятельность
майнинг-пула, нотариусами, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами
Правила внутреннего контроля являются документом, который регламентирует организационные основы работы, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения и устанавливает порядок и сроки осуществления действий лица, указанного в пункте 1 настоящих Требований, и их сотрудников при реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
....Правила внутреннего контроля, оформленные на бумажном носителе, заверяются подписью адвоката, нотариуса, доверительного собственника, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа личного фонда, руководителя организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, руководителя аудиторской организации, индивидуального аудитора.
Правила внутреннего контроля, оформленные в виде электронного документа, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью адвоката, нотариуса, доверительного собственника, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа личного фонда, руководителя организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, руководителя аудиторской организации, индивидуального аудитора.
Правила внутреннего контроля, оформленные в соответствии с абзацем первым пункта 6 настоящих Требований, адвокаты, нотариусы, доверительные собственники, лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа личного фонда, организации, индивидуальные предприниматели, физические лица, аудиторские организации и индивидуальные аудиторы вправе хранить на бумажном носителе и (или) в виде электронного образа документа.
Правила внутреннего контроля должны содержать следующие обязательные программы:
а) программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля (далее - программа организации системы внутреннего контроля);
б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев (далее - программа идентификации);
в) программа изучения клиента;
г) программа, регламентирующая порядок действий в случае принятия мер по отказу (далее - программа по отказу);
д) программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков (далее соответственно - риск, программа оценки и управления рисками);
е) программа выявления операций и сделок, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее - программа выявления операций);
ж) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - программа замораживания (блокирования);
з) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - программа обучения кадров);
и) программа проверки системы внутреннего контроля;
к) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - программа хранения).9. Программа организации системы внутреннего контроля включает:
а) порядок назначения специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля (далее – специальное должностное лицо). Специальным должностным лицом может быть назначено физическое лицо, являющееся сотрудником на основании трудового договора с лицом, указанным в пункте 1 настоящих Требований, и соответствующее квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.
Адвокаты, нотариусы, доверительные собственники, индивидуальные предприниматели, индивидуальные аудиторы вправе назначить себя специальным должностным лицом, в случае соответствия квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.
Источник и полный текст документа
к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым
адвокатами, доверительными собственниками
(управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда),
лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками майнинг-пула), лицами, организующими деятельность
майнинг-пула, нотариусами, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами
Правила внутреннего контроля являются документом, который регламентирует организационные основы работы, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения и устанавливает порядок и сроки осуществления действий лица, указанного в пункте 1 настоящих Требований, и их сотрудников при реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
....Правила внутреннего контроля, оформленные на бумажном носителе, заверяются подписью адвоката, нотариуса, доверительного собственника, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа личного фонда, руководителя организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, руководителя аудиторской организации, индивидуального аудитора.
Правила внутреннего контроля, оформленные в виде электронного документа, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью адвоката, нотариуса, доверительного собственника, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа личного фонда, руководителя организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, руководителя аудиторской организации, индивидуального аудитора.
Правила внутреннего контроля, оформленные в соответствии с абзацем первым пункта 6 настоящих Требований, адвокаты, нотариусы, доверительные собственники, лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа личного фонда, организации, индивидуальные предприниматели, физические лица, аудиторские организации и индивидуальные аудиторы вправе хранить на бумажном носителе и (или) в виде электронного образа документа.
Правила внутреннего контроля должны содержать следующие обязательные программы:
а) программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля (далее - программа организации системы внутреннего контроля);
б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев (далее - программа идентификации);
в) программа изучения клиента;
г) программа, регламентирующая порядок действий в случае принятия мер по отказу (далее - программа по отказу);
д) программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков (далее соответственно - риск, программа оценки и управления рисками);
е) программа выявления операций и сделок, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее - программа выявления операций);
ж) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - программа замораживания (блокирования);
з) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - программа обучения кадров);
и) программа проверки системы внутреннего контроля;
к) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - программа хранения).9. Программа организации системы внутреннего контроля включает:
а) порядок назначения специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля (далее – специальное должностное лицо). Специальным должностным лицом может быть назначено физическое лицо, являющееся сотрудником на основании трудового договора с лицом, указанным в пункте 1 настоящих Требований, и соответствующее квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.
Адвокаты, нотариусы, доверительные собственники, индивидуальные предприниматели, индивидуальные аудиторы вправе назначить себя специальным должностным лицом, в случае соответствия квалификационным требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.
Источник и полный текст документа
